文 | 芳芳
来源 | 新经济观察团
关于《上市银行薪酬榜》专题：
近几年，在经济新常态、市场竞争急剧、利差下滑等外部因素叠加下，国内商业银行为适应环境变化和业绩波动，主动进行人力资源配置优化、薪酬激励机制变革，以期提升银行经营效率，增强抗风险能力，相关数据在财报中变化较为明显。
2024年，新经济观察团将特别推出《上市银行薪酬榜》，深度分析国内上市银行的业绩基本表现和员工薪酬变化，以飨读者。
鉴于各家上市银行财务报告披露规范存在差异，为确保公正比较与透明度，我们在编制年度上市银行人均薪酬榜单时，统一采用“员工费用”这一核心指标。该指标涵盖了各银行为员工支出的全部直接薪酬成本，包括但不限于基础工资、绩效奖金、社会保险以及其他形式的福利待遇等。
在专题的第一期，我们将走进“零售之王”招商银行：
1. 基本面：
招商银行于1987年成立于深圳蛇口，是中国境内第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，也是国家从体制外推动银行业改革的第一家试点银行。成立37年来，招商银行已成为沪港两地上市，拥有商业银行、金融租赁、基金管理、人寿保险、境外投行、消费金融、理财子公司等金融牌照的银行集团。
截至2023年末，招行在中国境内设有143家分行（包含自贸区分行等）和1781家支行，覆盖130多个城市，境外拥有6家分行和2家代表处，集团员工总数逾11万人。2023年，招商银行在《财富》世界500强中位列第179位，在英国《银行家》杂志全球银行1000强排名中位列第11位。
截至2023年末，招商银行总资产11.03万亿元，排名国内银行业第7，营业收入3391亿元，排名国内银行业第6，归属本行股东的净利润1466亿元，排名国内银行业第5。平均总资产收益率（ROAA）为1.39%，平均净资产收益率（ROAE）为16.22%，均排名境内大中型上市银行第1。
截至2023年末，服务零售客户数1.97亿，管理客户总资产（AUM）13.32万亿元。信用卡交易规模行业第一。
2023年，招商银行整体经营“增利不增收”，营业收入3391.23亿元同比下降1.64%；归属于该行股东的净利润1466.02亿元，同比增长6.22%。
而经营水平的不理想，主要是受制于净息差持续收窄。报告期内，招商银行净利息收益率为2.15%，同比下降25个百分点；净利差为2.03%，同比下降25个百分点。继续呈收窄趋势。
对此，招商银行表示，净息差收窄主要受到资产端和负债端两方面影响。一方面，LPR持续下调及有效信贷需求不足，新发放贷款定价同比下行，带动贷款平均收益率同比下行，二是居民消费及购房意愿有待进一步复苏，收益率相对较高的信用卡贷款和个人住房贷款增长乏力。
另一方面，企业资金活化不足，企业结算资金等低成本的对公活期存款增长受限，叠加资本市场扰动下居民投资向定期储蓄转化，储蓄存款的财富属性加强，存款活期占比下降，负债成本率有所上升。
2023年，招行净利息收入和非利息净收入分别为2146.69亿元和1244.09亿元，分别同比下降1.63%和1.66%。
贷款业务方面，截至报告期末，招行零售贷款余额34378.83亿元，较上年末增长8.73%，零售贷款占比52.82%，远高于公司贷款和票据贴现。
其中，小微贷款7512.97亿元，较上年末增长19.06%。
零售不良贷款余额305.87亿元，较上年末增加25.44亿元，不良贷款率0.89%，与上年末持平，其中，信用卡贷款不良余额163.83亿元，较上年末增加7.33亿元，信用卡贷款不良率1.75%，较上年末下降0.02个百分点。
2. 近三年薪酬变化：
2023年，招商银行的员工费用为703.48亿元，相较2022年的706.57亿元下滑了0.44%。
粗略按照财报计算，2023年，招商银行共有员工116529人（含派遣人员），相当于员工平均年度薪酬达到60.37万元，相较2022年度的62.53万元下降了2.16万元，降幅为3.45%。
虽然降幅不高，但平分到每个月中，相当于每个月工资减少了1800元，而整体月薪也由5.21万元滑落至5.03万元，险些跌出月薪5万元的关口。
而这也不是招商银行首次员工薪酬下滑。2021年，招商银行员工费用660.28亿元，按照在职人员103669人计算，年度薪酬水平应在63.69万元，与2023年60.37万元水平相比，三年时间里，招商银行的人均年度薪酬下滑幅度达到了5.21%，下滑3.3万元。
值得一提的是，招商银行还在年报中披露，报告期内执行绩效薪酬追索扣回的员工有4415人，追索扣回绩效薪酬总金额4329万元。这一数字虽然相较2022年的5824万元有所下滑，但追随人数却由2022年的2876人猛增至4415人，增幅达到53.51%。
同时，两年时间里，招商银行追索绩效薪酬累计超过1亿元，也显示出其在绩效薪酬管理层面较大的执行力和追讨决心。根据招商银行2023年末116529人的员工人数计算，有3.78%的员工被执行了薪酬追索扣回程序，人均返还薪酬达到9805.21元。
而不论是员工薪酬水平的下滑，还是不断追讨的绩效工资，背后是招商银行面临着经营压力。
在2023年初招商银行业绩发布会上，行长王良曾明确表示，“过去两年，银行的主要挑战是风险，今年的挑战主要是营收。”
不过，在环境如此艰难的2023年，招商银行的大手笔分红并未停息，每股派发现金红利1.972元（含税）。据了解，此次招行现金分红占合并报表中归属于该行普通股股东的净利润的比例为35.01%，较此前的33%甚至提升两个百分点。
此外，招商银行已经决定不再新发三年期、五年期大额存单产品额度，以缓解息差压力，在负债端着力推动低成本核心存款的增长。
但进入2024年，招行依旧因业务漏洞频繁被罚。据面包财经报道，根据监管部门通报信息统计，2024年第一季度，涉及招商银行及其分支机构的罚单有7张，罚没金额合计291.18万元。
最近的4月25日，国家金融监督管理总局河南监管局网站显示，招商银行郑州分行涉及房地产开发贷款被挪用于支付土地出让金等9项违法违规事实，被处罚490万元。同时，包括时任招商银行郑州分行投资银行部总经理助理的赵耀堃等5名员工被警告。
据央广网报道，招商银行郑州分行被公布的违规违法事实、收到的罚单数、被罚款金额及被处罚人数，均为国家金融监督管理总局河南监管局2024年开年至今公布的罚单之最。
至于招行2024年的业绩表现和人均薪酬变化，我们将持续关注。
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